完善内部控制体系 细化风险防控措施

    为进一步完善内部控制体系，细化风险防控措施，近日，四川省铁算算盘4987制定《重大经营风险事件报告制度（试行）》《业务风险控制管理流程》，进一步织密风险防控“安全网”，筑牢企业发展“防火墙”“护城河”“拦水坝”。

    《重大经营风险事件报告制度（试行）》共17条，重点围绕重大经营风险事件报告制度的适用范围，重大经营风险事件认定，责任主体，事件报告、评估、处置或整改，责任追究等方面作出规定。该制度明确，集团各部门和下属全资、直接或间接控股、代管及实际管理的所有企业均适用此制度。同时，该制度前置了风险防范关口，有效弥补了事后监督处置的滞后性。该制度还进一步明确首席合规官、法务总监、法务、风控、财务、子公司等相关主体责任，加大了责任追究力度，确保制度执行到位、落实有力，促进全体干部职工特别是分管领导、各部门、子公司更好履职尽责。

    《业务风险控制管理流程》共12条，重点围绕适用范围、资质审查、担保、业务立项、审核流程等方面作出规定。《流程》明确，凡集团及下属企业开展的新业务均适用此项规定。为使新业务开展进一步制度化、规范化、流程化、标准化、严格化，《流程》进一步明确新业务原则上应属于自身主营业务范围，并规定了业务立项前资质审查、尽职调查，业务立项及审核流程、动态报告等方面内容。《流程》还明确了分管领导、风控小组、子公司等主体职责，强调所有新业务审批流程均须根据集团公司“三重一大”规定及相关管理办法实行层级审批。